集团审计部总监述职报告
一、 2020年度经营或管理目标完成情况：
时光如箭、岁月如梭，2020年是我入职**集团的第五年。五年来，集团蓬勃发展，业绩年年突破新高，我能够荣幸做为集团的一名管理者，倍受欢欣鼓舞。2020这一年，我认真履行工作职责，廉洁自律，不断克服工作中的困难，永不止步；我始终秉承作为一名管理者应具有的“执行力、冲击力、战斗力”精神理念。这一年，我带领部门人员紧紧围绕集团工作重点，积极主动地开展工作，牢记使命，日夜兼程，并以身作则，发挥正能量，顺利完成了年度计划及领导交办的审计项目30项。现列举主要业绩如下：
1、设立审计督办项目，对重要的审计风险点进行督办跟踪：2020年，我带领部门人员对存在重要风险的审计项目进行重点督办，共发出9次《审计督办通知书》，督办主要事项涉及应收账款回款、内部控制规范、甲指乙供流程规划化、未立项未签合同整改等，督办风险点40项，针对审计督办事项，我部定期跟踪风险点的整改进度（如:应收账款督办事项进行每周跟踪），截止年底，共30个风险点得到了改善，10个风险点在持续改进中。
2、应收账款 /其他应收款专项审计：在集团副总裁**总的领导下，我带领部门人员同子公司经营班子、业务部负责人进行逐条核对项目内容，并依据业务性质确认存在风险大小。针对三大类项目（开票两个月未回款、已回款未结转收入、押金保证金未及时退回），要求子公司明确责任人、回款计划，针对无法回款、可能出现坏账的项目要求集团法务部介入。此项审计结果得到集团总裁的批 ……此处隐藏1316个字……签订手续或手续齐全项目），各子公司应收账款其他应收款专项审计（含每周督办事项跟踪），各子公司存货专项审计、劳务取费专项审计。在审计效果上，我部将对重要审计报告做《审计事项督办通知书》，要求被审单位在规定时间内对审计发现的问题进行改正。
四、合理化建议：
1.重视离任人员工作内容的实质性交接：从前期审计结果得出，集团及各子公司对重要岗位人员离任的工作内容衔接监督不够，交接流程较为形式的现象，新任人员对前期工作缺乏良好的过度、衔接。建议集团人力部及各子公司应加大对重要岗位人员离任交接内容的重视，涉及到财、物、账的重要岗位应该做好前后衔接，杜绝新任人员对前任工作不理、推托的情况，部门负责人应对本部门工作交接承担责任。
2.各子公司应建立及定期更新完善业务台账信息：鉴于子公司存在已承接未立项、未签合同的项目，该类项目容易导致后期对账、回款出现较大分歧，同时存在业务与财务信息不对称，由此产生核对困难、互不了解的情况。建议各子公司、各业务部门建立台账信息，并由专人负责并定期更新、定期与财务部核对，避免存在业务与财务相互孤立、互不了解的情况。
3.关于信息共享及存储方面：鉴于工作过程中多次遇到获取相关资料困难，回复审计沟通稿时间无限延长，前期资料无法获取的现象。由此造成效率不高、重复性工作等现象。建议各子公司及集团相关职能部门应建立健全相关信息资料，并依据制度规定进行存储及备份，避免因时间延长、人员更替而出现信息不全甚至缺失的现象。
4.关于制度执行方面：子公司存在制度执行不到位、制度缺失或完全未执行现象。建议各子公司及集团职能部门应定期更新及完善相关的制度流程资料，并监督落实，避免因上述内控缺陷导致日常经营管理上的风险。
